金蝶K3cloud自动转账的应用

金蝶K3cloud自动转账的应用

自动转账的应用

1.业务背景

在实际账务处理中经常需要每月重复做一些有规律的凭证,如按月计提、结转制造费用到生产成本,结转损益等。如果手工编制,涉及很多重复工作,Cloud中可以根据相关模板的规律设置自动转账模板,定期执行即可生成相关凭证,减少重复录入及计算的烦恼,本文档主要介绍常见自动转账模板的设置及相关凭证的生成,以帮助用户更好的掌握Cloud自动转账的使用。

案  例

根据日常业务及系统功能,我们设置以下几类自动转账模板。

A.固定计提类(科目及金额都确定);

B.结转制造费用到生产成本;

C.结转损益(月度、年度);

D.费用待摊及预提;

E.常见的凭证分录生成方向控制。

2.自动转账配置及凭证生成

自动转账模板的设置首先要总结生成凭证的规律,结合自动转账的设置原则进行配置,进行自动转账时需注意账簿、转账类型、名称、凭证字等信息都是必录项。如果多个账簿的自动转账模板一致,可批量复制。转账类型分为其他、自动转账、结转损益三种。

设置自动转账模版时,需先设置方向,方向分为借方、贷方、自动判定三种,当选择借方、贷方时,核算维度只能选特定维度,不能多选或者连续范围过滤,结转方式锁定,只能采用公式定义;当方向选择自动判定时,结转方式可选择任一方式。只有当结转方式选择“按比例转出余额”“按比例转出借方发生额”“按比例转出贷方发生额”时,核算维度可选择连续范围过滤或者非连续的多个核算维度项目值。另外需注意,只有转入科目的核算维度与转出科目核算维度完全一致时,核算维度的连续范围过滤和非连续的多个核算项目维度值才有效。

A.固定计提类(科目及金额都确定);

每月固定计提类可采用自动转账模板或者模式凭证生成,如-1设置固定计提类自动转账凭证。此类凭证每月生成科目的借方和贷方都是固定值,方向可分别设置为借方和贷方。当设置为借方和贷方时,只能指定特定核算维度,并设置公式定义。

自动转账的公式一般需要设置原币公式、本位币公式、数量公式,设置公式时可取常数,或者根据ACCT、ACCTCASH、ACCTITEM取数。在图-1中生成固定计提类,设置为常数。

当科目启用外币核算时,币别可选择,当币别选择非本位币时,本位币公式需设置。当科目采用数量金额核算时,需设置数量公式,其他情况可不做设置。

执行图-1的模板,生成凭证,如图-2所示。

借:管理费用                  45000

贷:应付职工薪酬               45000

图-1 固定计提类自动转账模板配置

图-2 固定计提类生成凭证

B.结转制造费用到生产成本;

自动转账最常用的情况是将制造费用结转到生产成本,设置制造费用科目的方向为自动判定,转账方式为按比例转出余额,核算维度设置为连续范围过滤或者非连续的多个核算维度项目,如勾选连续范围过滤,可设置起始项目和结束项目,不选默认为所有项目。不勾选连续范围过滤,可选择多个项目值返回。转入科目为生产成本,转账方式为转入即可,如图-3。

系统中制造费用与生产成本的核算维度都为费用项目和部门,核算维度一致,可将制造费用中相应的核算维度余额转至生产成本相应的核算维度,执行图-3凭证模板,生成凭证图-4。

借:生产成本    (营销部门、材料成本)     31500

生产成本    (广州、业务招待费)       13500

贷:制造费用    (营销部门、材料成本)     31500

制造费用    (广州、业务招待费)       13500

图-3 结转制造费用类自动转账模板

图-4 结转制造费用类生成凭证

自动转账生成凭证分录行顺序为先转出科目再转入科目,分录行顺序无关紧要,如需调整通过上移、下移实现。

C.结转损益(月度、年度);

结转损益类可在总账→期末结转损益或者自动转账设置模板生成,建议一般通过系统的期末结转损益进行月度结转,将损益类科目结转至本年利润。部分客户本年利润科目有挂核算维度,可考虑设置自动转账模板。

图-5模板将管理费用、销售费用、财务费用结转至本年利润,采用了多种转账方式示例,执行图-5凭证模板生成图-6凭证。

图-5 结转损益类自动转账模板(月度)

图-6 结转损益类生成凭证(月度)

图-7设置年度结转凭证,将本年利润的余额转入利润分配-未分配利润,执行图-7模板生成图-8凭证。

借:本年利润      4712955.29

贷:利润分配-未分配利润   4712955.29

图-7结转损益类自动转账模板(年度)

图-8 结转损益类生成凭证(年度)

D.费用待摊及预提;

费用的预提和待摊可通过自动转账、模式凭证设置,Cloud V6.1版本的最新补丁在总账→期末处理,新增功能凭证摊销、凭证预提,可实现每月按固定比例或者不定比例自动计提,可实现每月按固定金额或者不定金额自动计提。费用的预提和待摊在自动转账的设置与固定计提类一致,需每月判断本月是否计提,每月手工执行,公式设置灵活性不够。在此介绍凭证摊销和凭证预提是如何处理费用的预提和摊销的。

如图-9为设置的凭证摊销模板,左侧设置摊销模板的基础信息,我们设置将A科目的余额500(借方余额),分6期摊销计入B科目,在待摊销科目中设置A科目以及待摊销金额500,。在转入科目中设置B科目,右侧设置摊销的期间以及金额。摊销比例与金额可修改,每期摊销数可不一致。另外待摊销科目和转入科目都可设置多行,即可产生多借多贷凭证。

图-9 凭证待摊模板

图-9模板设置完成后,点击凭证生成,则会生成当期凭证,摊销模板的状态为进行中。再打开原模板,当期会自动勾选已摊销。

执行模板生成凭证图-10,借:科目B  83.33

贷:科目A   83.33

凭证摊销与凭证预提支持凭证联查,可查询本模板相关凭证。

图-10 凭证待摊生成凭证

如图-11为凭证预提模板,左侧设置摊销模板的基础信息,我们设置每月预提费用总额为300,借记科目A,则设置转入科目A,也可为多个,根据比例分摊。预提科目为B,也可为多个,设置分摊比例。

图-11模板设置完成后,点击凭证生成,则会生成当期凭证,预提模板的状态为进行中。执行模板生成凭证图-12,借:科目A  300

贷:科目B   150

科目C   150

图-11 凭证预提模板

图-12 凭证预提生成凭证

E.常见的凭证分录生成方向控制。

在凭证生成时,有些损益类科目会要求在特定方向,如财务费用,发生额记录在借方,结转从贷方结转。当产生利息收入时,冲减财务费用,发生额需记录在借方,用负数表示。基于科目生成凭证时对方向的要求,转账选项中设置了参数【分录生成方式】,可选择三种方式,分别为:按【科目-余额方向】的相反方向生成,按【科目-余额方向】的相反方向生成(红字金额先转为蓝字),按【科目-余额方向】的相同方向生成,如图-13为转账选项。

如果4103科目本年利润的科目余额为贷方-0.01。则按【科目-余额方向】的相反方向生成,出现如图-14凭证。

借:  本年利润       -0.01

贷:利润分配-未分配利润   -0.01

图-13 转账选项

图-14 按【科目-余额方向】的相反方向生成

按【科目-余额方向】的相反方向生成(红字金额先转为蓝字,生成凭证。

借: 利润分配-未分配利润       0.01

贷:本年利润          0.01

按【科目-余额方向】的相同方向生成,生成凭证。

图文并茂版,请下载原文档

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